Com a inovação e a criação de soluções tecnológicas para diversas áreas, as startups têm se destacado nos últimos anos. Segundo dados da Associação Brasileira de Startups, até o momento, o Brasil apresenta em torno de 12 mil startups com um crescimento notável. Apesar disso, esse tipo de empresa tem várias particularidades que tornam a tarefa de administrá-las bem mais complicada do que pode parecer. Mesmo que a inovação seja essencial, é preciso saber, também, sobre os impostos e tributações obrigatórios para garantir que sua empresa esteja dentro das normas e não tenha problemas futuros. Para descomplicar um pouco as coisas, preparamos este artigo sobre o pagamento de impostos de uma startup.
O que é uma startup?
Uma startup é uma empresa jovem e inovadora, com grande potencial de crescimento e baixo custo de funcionamento. Essas empresas são conhecidas por serem criativas, disruptivas e por apresentarem soluções tecnológicas inovadoras para problemas de diferentes segmentos.
Mesmo tendo essas características, as startups também precisa lidar com várias questões contábeis básicas, assim como qualquer outra empresa. Mas, por ser uma empresa que foca mais em planejamento de negócio e ideias mais ousadas, elas acabam cometendo o erro de deixar de lado as finanças e a tributação.
Quais são os impostos que uma startup deve pagar?
Como já dissemos, com relação a tributação, a startup é tratada como uma empresa comum no que diz respeito à tributação. Sendo assim, os principais impostos que esse tipo de empresa precisa pagar são:
- Imposto de Renda de Pessoa Jurídica (IRPJ);
- Contribuição Social sobre Lucro Líquido (CSLL);
- Programa de Integração Social (PIS);
- Contribuição para o Financiamento da Seguridade Social (Cofins);
- Imposto sobre a Circulação de Mercadorias e Serviços (ICMS).
Também existem outros tipos de impostos que podem ser obrigatórios para uma startup, dependendo do setor de mercado em que ela está inserida, como o Imposto sobre Produtos Industrializados (IPI), o Imposto sobre Importação (II) ou o Imposto Sobre Serviços (ISS).
Parece muita coisa, não é mesmo? Apesar de muitos, a forma como ele vai incidir sobre a sua empresa depende de vários fatores, como o faturamento, o lucro, a atividade econômica e, principalmente, o regime tributário escolhido pelo empreendedor
O que e quais são os regimes tributários?
Os regimes tributários são conjuntos de regras que definem como a sua empresa vai pagar os impostos. Cada regime tem suas próprias regras e formas de calcular os impostos. Existem três regimes principais no Brasil: Simples Nacional, Lucro Presumido e Lucro Real.
Simples Nacional
O Simples Nacional é como um pacote que junta vários impostos em um só boleto. Ele é ótimo para micro e pequenas empresas. O cálculo é mais simples, e você paga menos impostos se a sua receita for menor. É como ter uma conta única que abrange vários impostos de uma vez.
Lucro Presumido
No Lucro Presumido, a Receita Federal presume (adivinha) quanto de lucro a sua empresa teve. E, assim, eles calculam os impostos com base nessa estimativa. É bom para empresas que têm margens de lucro maiores.
Lucro Real
O Lucro Real é mais detalhado. Você calcula os impostos com base no lucro que realmente teve. É como mostrar todos os números do seu jogo financeiro. Pode ser mais complicado, mas em algumas situações é a melhor escolha.
Qual a melhor opção para a sua startup?
Para escolher um regime tributário, é preciso analisar fatores, como o tamanho da sua empresa, o faturamento, as despesas, entre outros. O Simples Nacional é mais fácil, mas nem sempre é o mais vantajoso. Se você está começando ou tem uma empresa pequena, pode ser uma boa opção. O Lucro Presumido pode ser legal para quem tem margens de lucro razoáveis. O Lucro Real é para empresas maiores e mais complexas. Escolher o regime tributário certo é como escolher o melhor caminho para a sua empresa pagar os impostos.
Cada regime tem suas vantagens e desvantagens, então é importante pensar bem e entender o que é melhor para o seu negócio. Se você está na dúvida, não tenha medo de pedir ajuda para um contador ou especialista. Para isso, o Seu Contador Digital possui soluções em contabilidade essenciais para você que é MEI ou ME.
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